英文Trust本身的意思是信任，在法律范畴里翻译成信托。而信托的概念比较庞大，它既是一种与设立人的法律契约，又是一种金融制度，与银行业、证券业和保险业共同组建了现代的金融体系，同时它还是一种对财富的管理行为，为家族实现财富传承。

那么，在美国寿险里，信托会起到什么样的重要作用？不同种类的信托在传承家庭财富时有什么不同？本文我们就一一揭晓。

通常情况下，信托分为可撤销信托和不可撤销信托两种。

可撤销信托：可随时变更受益人，没有免税和避债功能。

不可撤销信托：不能变更受益人，拥有免税功能，并且不受债务追索。

信托里有三个角色，设立人，执行人和受益人。

接下来我们就看下信托与美国人寿保险的关系。

1 信托可以帮助客户顺利通过核保

虽然既不是美国公民也不在美国长期居住的外籍人士可以购买美国寿险，但通常都会被保险公司要求有美国联系（US Connection）。所谓的美国联系，通常包含以下几种情况：

在美国体检 

在美国有固定的住址 

在美国有联系人/授权人 

拥有美国银行账户并且有一定的存款 

在美国有一定金额的投资账户 

在具体的核保条件上，不同的保险公司有所不同，但大多会包含上述内容。对于很多人来说，除了体检，其他可能都不太容易达到。此时，信托就是客户和美国之间的一道桥梁。

通过在美国设立一个信托账户，建立和美国的联系，然后把人寿保险放入这个信托账户，就可以顺利地通过保险公司的核保，可以说是一种非常便捷的建立美国联系的方式。

2 信托可以帮助客户管理保单

当把人寿保险放进信托账户，那么这份保险的所有人就变为信托账户，当然受益人不变。

信托就像客户和保险公司之间的助手，可以通过信托缴纳保费、提取现金以及获取身故赔偿金等。每年汇入信托账户的保费，也可以通过合法的操作手段有效避税。

3 信托是低成本高杠杆、优税避税的金融手段

前面我们说过，信托有可撤销和不可撤销两种，但如果是想要传承家族财富，则非不可撤销信托莫属。这是因为：

1、不可撤销信托可以有效隔离家族财富

在不可撤销信托里，受益人是不可以更改的，也就是说，信托内的寿险资产只能按照预先定好的比例给与受益人，与任何人无关，即使是受益人的配偶。不可撤销信托在合理传承家族财富的同时，也对财富进行了有效的隔离。

2、免遗产税

不管受益人是不是美国公民，继承这份保险赔偿金都不用缴纳遗产税。

3、有效避债

不可撤销信托寿险的赔偿金不会被强制执行，不存在“父债子承”的情况，受益人获得的这笔身故赔偿金是完全免税避债的。

综上所述，不可撤销信托是传承家族财富的一条坦途。