▲要为传统IRA或Roth IRA做出贡献，您必须拥有IRS定义的“收入”。

▲一个例外是非工作配偶的配偶IRA。

▲如果您不符合IRA资格，但有其他收入来源，则仍应优先考虑为退休储蓄。

什么是补偿

您不必为别人工作而获得应纳税补偿。您也可以自己工作。两种工作的报酬都将被视为已赚取的收入。 

就IRA存款而言，赔偿包括：

●工资，薪水，小费等

●佣金，专业费用

●自雇收入

●免税实战工资

就个人退休帐户的存款而言，您的收入金额也很重要。您可以为2019年做出的最高存款为6,000美元（如果您年满50岁，则为7,000美元）。但是，如果您的应税收入少于最高存款额，则您最多只能存款当年收入的实际美元金额。换句话说，您对IRA的贡献不能超过您的收入。

非劳动收入呢？

当然，还有其他赚钱的方法，因此了解不被认为是赚钱的收入也很重要。投资，退休金，社会保障福利，失业救济，a养费和子女抚养费等产生的利息和股息，即使它们可能会严重影响您的每月底线，也不会将其视为为税收和IRA存款目的而获得的收入。

就爱尔兰共和军的存款而言，赔偿不包括：

●财产的收入和利润，例如租金收入，特许权使用费

●利息和股息收入

●退休金或年金收入

●失业收入

●社会保障

●某些合伙的收入

●您从收入中扣除的任何金额

配偶IRA例外

幸运的是，对于已婚夫妇，如果您没有工资，有一种向IRA存款的方法-传统或Roth配偶IRA。这是一个税收优惠的退休帐户，专门用于允许在职配偶代表在职配偶存款。

根据现行法律，如果您与已婚夫妇共同申报，则只要在职配偶的收入等于两笔存款，即使您中的一个人没有收入，您也可以为每个配偶向IRA贡献最大的存款。因此，假设您和您的配偶都超过50岁，并希望为您的每个个人退休帐户贡献最多7,000美元。你们中任何一个工作的人都必须赚取14,000美元或以上的收入才能支付这两项存款。

向配偶Roth IRA缴款时，适用相同的一般规则；但是，如果您赚了太多钱，捐款就会受到限制。在2019年，对于共同申报的已婚夫妇，当您的调整后调整后总收入（MAGI）在$ 193,000至$ 203,000之间时，您可以分摊的金额逐渐减少。

配偶IRA的另一件好事是，如果非工作配偶重返工作岗位，则他或她可以向同一IRA存款（受Roth的收入限制）。这是因为配偶个人退休帐户（IRA）一经开设，便是个人退休帐户，与其他帐户一样。

关于爱尔兰共和军的税收减免 (IRA tax-deductibility)

如果您为传统的IRA做出贡献，那么它可以免税的事实可能是一大优势。但是，根据您的收入以及您是否参加雇主资助的计划，这种税收抵扣方式存在局限性。

如果您为401（k）或类似的退休计划存款，则单身人士的MAGI减免税额为$ 64,000- $ 74,000（夫妻为$ 103,000- $ 123,000）。如果只有一名配偶参加雇主资助的计划，则这些限额将提高到193,000美元至203,000美元之间。而且，如果配偶双方都没有通过雇主参加退休计划，则无论您的收入如何，您的传统IRA存款均可完全抵税。

Roth IRA（包括配偶Roth IRA）的税收减免规则不同。有了Roth，您不会获得预扣税。Roth的税收优势在后端，因为一旦您拥有该帐户5年，取款即会产生税收费用。

无论什么事，退休都是重中之重

即使您不符合传统IRA的减税条件，如果您进行长期投资，利用延税的增长仍然有意义。如果您不能开Roth银行，或者除了工资以外还有其他来源的收入，我建议您仍然为退休储蓄—并持续储蓄。开设一个投资帐户或其他类型的储蓄帐户，将其指定为退休帐户，然后每月将一定百分比的收入汇入该帐户。

理想情况下，您可以设置从支票账户到储蓄账户的自动转账，从而使自己更轻松。然后，如果您的收入状况发生变化，并且您发现自己有能力向IRA缴款或参加雇主资助的计划，那么您将处于领先地位。