“移民美国” 遇上 “境外保险”，为何要谨慎选择？

经常有人会问，我未来要移民美国，现在可以买美国以外的保险吗？当然可以买，但是需要谨慎配置。通常情况下，针对这类人群，我们并不建议配置美国以外的保险。

美国人有句谚语：“人生中无法逃避的只有两件大事——死亡和税收”。美国是一个“万万税”国家，如果移民之前，没有做好完善的税务规划，就会给自己带来巨大的经济损失和麻烦。而持有非美国的保单，在移民美国之后，就可能会面临潜在的税务风险。因此，对于这类人群，我们并不建议购买美国以外的保险。

下面花几分钟时间，为大家解析——未来要移民美国，为什么不建议买美国以外的保险？如果已经买了，该怎么办？

为什么不建议买非美国保险？

非美国保险会被加收额外的税金

美国国家税务局IRS规定，美国公民和居民一旦购买非美国保险，都需要缴纳相应的税金。根据美国税收法第4371和4372规定，需要缴纳的税金是持有海外保险支付保费的1%。也就是说，成为美国居民的那一刻，如果支付海外保单的保费，IRS就会要求每季度填表，缴纳税款。

非美国保险申报极为严苛

美国公民和居民持有非美国保险，如：人寿险、重疾险、意外险等，其申报要求都极为严苛，涉及到的申报内容有：

每季度申报缴纳保费1%作为消费税

填写7720税表，申报支付的保费并支付消费税

填写8938税表，申报持有保险的细节

如果持有海外保险的账户价值超过1万美元，根据美国境外金融账户申报（FBAR）要求，还需要填写FinCen Form 114税表进行申报。

非美国保险无法享受美国的税收优惠

美国联邦税法规定，如果一份人寿保单在成立的时候，投入的保费超过联邦法的规定，或者累计的保费超过美国税收法规（IRC）的规定，这份保单就会被认定为：MEC-Modified Endowment Contract，即调整过的养老保险合同。

美国税务局认为MEC不是保险产品，而是投资产品，因此MEC保单会有潜在的税务，甚至罚款的问题；不过，保险赔付还是免所得税的。所以购买保单的时候要避免被认定为MEC。

中国大陆、香港等分红型保险产品，在美国税务局眼里，几乎都被认定为MEC，所以美国人一般都不会买，另外因为FATCA（美国海外账户税收合规法案），香港保险公司一般都不会接受美国人购买保单。

费率问题

美国投资环境宽松，通货膨胀率较低，政治政策稳健，造就了成熟而发达的保险业。就拿保费这项来说，恐怕没有哪个国家可以与美国抗衡了。 同等保额的保单，美国的保费是香港的1/3，是中国大陆的1/5。

功能问题

美国寿险杠杆更高，身故理赔流程更加简易和快捷，产品更加灵活，所以功能更加全面。利用保单的现金价值，可以进行保单的提领或贷款，实现养老金、子女教育金、生活应急金，以及旅游基金等众多规划。

除了身故理赔和理财属性外，美国人寿保单还为客户提供了众多免费的附加服务， 如：慢性疾病、重大疾病、末期疾病、危重伤害等疾病预支付赔偿金，免缴保费条款等。换句话讲，通过合理地配置一张美国寿险保单，就可以解决生、老、病、死等诸多问题。美国保险的先进性、灵活性和保障性，是其他国家保险无法比拟的。

保险市场的安全性

从保险历史来看，美国人寿保险有200多年的历史，香港保险有100多年的历史，而中国大陆的保险业起步较晚，仅有20年。所以从监控、管理、法律等各方面来说，美国的保险都是目前世界上最先进和最值得信赖的。

2023年，美国和中国仍然是世界上最大的保险市场分别排名第一和第二。美国总保费收入占据了全球市场44.90%的份额，美国以绝对的优势傲视全球保险市场。

已经买了非美国保险该怎么办？

如果在移民前或移民后，已经购买或持有了美国之外的保险产品，我们建议根据缴费及保单情况，可以采取减少保险投入或转化持有人等处理，并与美国税务师和保险专家进行咨询，完善家族和商业资产的规划。

人们常说，中国人喜欢储蓄，美国人喜欢买保险。在美国，保险是保护家庭资产最重要的方式，而对于未来要移民美国的人群来说，美国保险是不折不扣的“刚需”产品，不管是看病、养老、资产传承，还是进行财税规划，保险可以在每个环节发挥至关重要的作用。同时，如果要配置美国以外的保险，一定要谨慎；购买之前，最好先与美国税务师、保险专家进行咨询后，再决定是否购买。