处理时间
电子报税表后24小时：可以开始查询退款进度。
电子提交上一年纳税申报表后3或4天：通常会显示退款信息。
提交纸质申报表后4周：处理时间较长，请耐心等待。
查看退款信息步骤
1.准备所需信息：
您的社会安全号码或个人纳税人 ID 号码（ITIN）
申报状态（例如：单身、户主、已婚联合申报、已婚分开申报）
准确的退款金额
2.登录到IRS官网：访问 IRS官网的“我的退款在哪里”页面Where's My Refund? | Internal Revenue Service (irs.gov)，点击 “Check my refund” 。
3.查看退款状态： 每天更新一次，隔夜更新。
退款处理状态
退款正受理：IRS已收到您的退税申请，正在处理中。
退款已批准：IRS已批准您的退款，预计在指定日期前发放。
退款已发送：退款已发送到您的银行账户或通过邮寄。通常需要数天到数周时间才能显示在银行账户中或收到支票。
退款延迟与额外审查
如果您的退款需要更正或额外审查，可能会导致退款延迟。IRS也会通过信函通知您您的退款被延期，信件上会写明延迟原因，列出需要您提供的补充材料。
其他查询方式
个人报税客服：800-829-1040，当地时间上午7点至晚上7点。
企业报税客服：800-829-4933，当地时间上午7点至晚上7点。
希望以上信息能帮助您清晰地了解和管理退款进度！
美国常规的联邦报税截止日已经过去了近两个月，但仍有很多纳税人尚未完成报税，这就牵扯到罚款与利息的问题了。
根据美国国税局（IRS）的规定，4月15日是今年的报税截止日，无论是没有申请延期未报税者，还是申请报税延期但拖欠税款者，都将被处以罚款。
逾期60天申报者 至少被罚485美元
美国国税局允许个人申请延期报税，只要纳税人在4月15日截止日期前提交了4868表格（Form 4868），就可以获得六个月免受处罚的宽限时间，在10月15日前提交税表即可。
如果没有按时申请延期报税，每月的逾期报税罚金一般为所欠税款的5%；逾期报税超过60天者，最低罚款额为485美元或所欠税款的100%，以金额较低者为准。因此尽快申报可减少罚款和利息。
自动延期报税时间即将到期
有些纳税人可以自动获得额外的时间来申报和缴纳应纳税款，而无需缴纳罚金和利息，这包括在美国和波多黎各（Puerto Rico）境外生活和工作的美国公民和居民，在美国和波多黎各境外执勤的军人，以及在战区服役的军人。
自动延期的时间为两个月，因此符合上述条件的纳税人必须在6月15日前提交税表。如果届时仍无法提交，必须提交4868表格才能免于处罚。
某些灾区的纳税人也可自动获得延期。例如自2024年1月21日开始遭受严重风暴和洪水影响的圣地亚哥县居民与企业，有资格获得两个月的额外报税宽限时间。各地细节需以国税局官网为准。
拖欠缴税无法延期缴纳
会计师提醒纳税人，即使纳税人申请了延期报税，仅仅是延期提交报税表，但并不能延长缴纳拖欠税款的期限。换言之，4月15日之后，任何拖欠税款都将按月计算罚款、利息和附加税。
未申报罚款是每月未申报纳税申报单所积欠的未缴纳税款（或该月有部分时间存在未缴纳税款）的 5%。罚款将不会超过未缴纳税款的 25%。
为了减少损失，国税局建议纳税人通过最快、最简便的“IRS Direct Pay”工具付款，还可以使用银行卡、信用卡和数位钱包等电子方式支付拖欠税款。
部分人或有资格获得罚款减免
任何收到国税局罚款通知的纳税人应仔细阅读，如果有异议，可以按照说明申请减免。
例如，如果纳税人在过去三年中都按时报税、缴税，也没有被处以任何罚款，通常都有资格获得罚款减免。如果纳税人未能按时申报或缴税是由于合理原因而非故意疏忽，也有资格获得罚款减免。
可分期支付税款
若无力一次性支付拖欠税款，纳税人可申请国税局的两种分期付款计划。
若欠税、罚金和利息的总额低于10万美元，可申请“短期付款计划”（Short-term payment plan），在180天内付清余额。
若欠税、罚金和利息的总额少于5万美元，可申请“长期付款计划”（Long-term payment plan），按月付款，并在72个月内付清。
