生前信托（Living Trust）是一种有效的财产管理和分配工具，可以帮助个人在生前确保财产的管理和传承，避免遗嘱认证（Probate）程序，保护隐私，并且可能减少遗产税。设立生前信托并不像听起来那么复杂，大家只需按照以下三步即可完成。

第一步：面见律师‍

设立生前信托的门槛不高，只要是成年人，就可以考虑为自己设立信托，安排身后事。无论是单身人士还是已婚夫妇，都可以成立信托。在实行夫妻共同财产制的州（如加州和德州），夫妻可以共同成立一个信托。而在其他非夫妻共同财产制的州，夫妇则可以分别成立各自的信托。

用户首先需要联系一位在遗产规划方面有经验的律师，并预约面谈时间。通常，律师会安排大约一个小时的初次面谈。在这个过程中，律师会详细了解您的心愿，即您希望如何安排和处理自己的财产。律师会将这些意愿写入信托文件中。此外，律师还会鼓励您提出各种问题，并根据您的具体情况提供法律解决方案和建议。如果您采纳这些建议，律师也会将其纳入信托文件中。

在约见律师之前，您需要准备好相关的财产文件，包括所有的地契、现有的遗嘱或信托文件（如有）。此外，还需要向律师提供详细的个人信息，如姓名、家庭住址、联系方式、子女姓名和生日、投资房产地址、银行账户、投资账户和退休金账户等。您不必担心这些信息会泄露出去，因为律师对从客户和潜在客户那里获得的任何信息都负有保密义务。这是律师职业操守的基本准则，必须严格遵守，否则将违法。

第二步：做出决策

当您与律师面谈时，需要做出一些重要决策，并将这些决策告知律师。为了保障您的最大利益，律师也会对您的决策提出意见供您参考。

1. 命名信托

信托文件通常以设立人的名字命名。如果是单身人士，例如名叫James Lee，那么他的信托文件可能会命名为“The James Lee Revocable Trust”。对于夫妇，则以夫妻二人的名字命名。例如，丈夫名叫Peter Wong，太太名叫Jessica Wong，那么他们的信托文件可以命名为“The Peter Wong and Jessica Wong Revocable Trust”。美国律师通常会简化命名，以家庭姓氏为信托命名，例如“Wong Family Trust”。实际上，对于夫妻而言，无论使用谁的名字来命名信托，其法律效力都是一样的。不过，律师也会尊重客户的要求，例如只列出妻子或丈夫的名字。

2. 选择合适的受托人

生前信托允许设立人同时担任受托人，当然也可以由其他人担任受托人。一般情况下，夫妇会同时担任信托设立人和受托人。单身人士可以选择自己担任受托人，也可以将成年子女列为共同受托人。有些人还会选择专业信托公司来管理信托财产。受托人作为信托的执行人，将根据信托文件管理财产。受托人承担着巨大的责任，法律上称为“信托责任”（Fiduciary Duty），要求受托人以受益人的利益为先，而不是以自己的利益为先，否则将构成利益冲突。受托人如将信托财产用于个人利益，受益人有权起诉受托人。尽管受托人和受益人通常是家庭成员，受托人仍然有责任对信托负责。

3. 确定受益人

从法律层面上讲，您可以将财产留给任何人或组织。大多数情况下，客户会指定受益人为自己及其子女。

4. 确定财产分配方式

生前信托的一大好处是让信托设立人完全控制自己的财产，并有权决定如何以及何时分配给任何受益人。为了保护孩子的利益，避免财产在离婚或官司中被拿走，我们的信托文件特别安排为孩子成立小信托，将分给孩子的财产放入小信托中，由受托人控制财产的分配，阶段性地将信托收入支配给孩子，而不是直接将财产给孩子。信托文件中还包括“自由裁量条款”（Discretionary Clause）和“限制挥霍条款”（Spendthrift Clause），以保护信托财产不被债权人拿走。

此外，您可以在信托文件中为未成年孩子指定监护人（Guardian）。如果夫妇不幸去世或失去行为能力，监护人将负责照顾未成年子女。如果遗嘱中未指定监护人，法院将根据当地法律指定监护人，这可能与夫妻的初衷不符。如果您是有监护权的单亲家长，并不希望前任配偶担任监护人，需在遗嘱中特别指定监护人选。法院通常会慎重考虑您的选择。

5. 剥夺继承权

有些客户，特别是妻子们，可能担心丈夫在外有其他子女。信托文件可以特别声明，信托所提及的“子女”仅指信托设立人夫妇所生的子女，任何其他非婚生子女均被排除在外。有些单亲父母考虑再婚后可能再有子女，但希望将信托财产留给前段关系中的子女，这在信托文件中也可以特别说明，排除所有信托生效后出生的子女。

6. 慈善事业

许多人会考虑将部分财产留给慈善机构。这些人中，有些是因子女不孝顺而不想将财产留给他们；有些是某些慈善机构曾帮助过他们的家人或朋友，他们希望有所回报；还有些人对公益事业充满热情，如教会、环境保护、教育或照顾儿童等。信托设立人留给慈善机构的财产类型不限，可以是现金、不动产或动产，甚至设立奖学金项目。在信托中指定慈善机构为受益人有很大好处，因为这笔财产无需支付遗产税，也无需经过遗嘱认证程序（Probate），慈善机构可以更快获得财产。如果仅通过遗嘱指定慈善机构为受益人，其他法定继承人可能会挑战遗嘱的合法性。因此，信托文件中应明确慈善机构的名称和地点。

第三步：准备文件及签字

当您与律师面谈并决定聘请律师后，律师会开始为您起草信托文件。信托文件将根据您所在州的法律撰写。律师并不需要为每个案子重新起草所有信托条款，这也是确保信托运作安全和稳定的需要。然而，由于每位客户的个人情况和具体要求不同，律师会将您的具体需求详细地写入信托文件，并对相关条款进行更改和调整。

文件准备好后，服务机构人员会通知您前往办公室领取文件。通常，律师会安排一个小时的时间为您详细讲解文件内容。

由于文化、语言和法律制度的差异，如果您想设立信托，建议选择专业的服务机构。