保额、保费如何设计？
美国保险的设计一定会根据你的性别、年龄，最后通过体检来决定你的身体状况和你的保险等级。
对美国人寿保险来讲，主要从两个方面来审核购买者：
一是身体的健康状况，通过体检以及考察过去医疗记录，来决定你的身体状况是否适合承保和承保的等级。
二是看财务经济能力，人寿保险与其他保险有共同的原理，就是所保的标的物要看它的价值。比如说一辆汽车如果值5万美元，美国一定不会保8万美元，因为这样道德风险就会变得非常大，可能会出现故意把汽车毁坏，而去保险公司领取赔偿。保险公司是不会做这样的事情的，对人也是同样的道理。
那么购买者每年的收入的状况，就是保险公司衡量提供保额的标准。对一个20岁的人来说，保险公司有可能给的保额是年收入的30倍。30岁-40岁之间，可能会是年收入的25倍。40岁-50岁，可能最多只给年收入的20倍。50岁-60岁可能只给15倍。60岁以上，最多是年收入的10倍。
那有人就问，如果没有工作，是不是我就不能购买美国保险了？当然不是。这时会看资产情况，如果有1000万的资产，保险公司可能给出的最大保额就是1000万。
可以看到，购买美国保险的保额的大小，是根据你的年收入能力，或者资产的规模来决定的。
固定了保额之后，再根据特定的年龄和特定的身体状况，就能计算出每年需要交多少保费。保费是保险公司建议的价格。
但是美国目前市场上流行的指数型保险，是亚洲国家所没有的，就是下保底上封顶的一类保险。这种保险除了下保底上封顶的独特特征之外，还有一个特征是灵活，每年要交的保费有非常大的区间。保险公司建议价格基本上相当於中间价格，但它仍有最低保费和最高保费可供选择。
最低保费是如果我今年经济状况比较紧张，或者有更好的投资渠道，则可以选择缴纳最低额度，以保证保单的运营。或者今年的经济特别宽松，可以交保险公司建议的价格，同时还可以多交大约两倍的保费。多交的钱相应地会增加保单的现金价值以及保额，还可以缩短交费的期限。
最高保费额度是由美国国税局规定的。1984年之前，很多比较富裕的美国家庭会把大笔的钱放到保险中，主要的原因是保险有巨大的省税功能，同时也是一个非常稳健的产品，长期回报率大约在7%左右。
后来美国国税局发现了这个漏洞，1984年之后规定一份保单里每年放钱的最高限度。如果突破了最高限度，那么相应的税的优惠就会减少一些。这也是为什么内地和香港的保单在美国来说它可能不符合美国关于保险的定义，税的优惠也会失去的一个主要原因。
保费到底要交多少年？
一份保险的保额、年龄、等级和保费都固定了以后，那么保费到底要交多少年？
通常来说，我们认为至少需要交10-20年。但美国的指数型保险的回报是不确定的，所以它的保费要交多少和交费的年限就变得不确定。
此时，就需要非常仔细地监管这份保单，如果市场回报好的情况下，可能需要交的时间就会缩短，如果市场长期低迷，这个保单则可能需要交更长的时间。
另外，一份保单里除了保费很重要，它里面还有两个价值，一个是保额，一个是现金值。
比如说美国保险回报率在7%左右，并不是今年交进去5万的保费，今年就有3500元的回报。每一份保单里面还有一系列的费用。
在美国保险里主要有几部分费用，第一是州政府对保险征收的保证金，第二保险公司也有管理费用和市场营销费用。扣掉各种费用后，才能去做投资，跟美国的标普指数相连。
基本上要在第10-12年左右，保单的现金值增长才会跟所交的保费持平。10年以后整个现金值的增长会非常快。这部分现金值是自己的钱，可以随时动用。但是一般建议前10年尽量不要动用，当然排除紧急的情况下使用。如果有多余的钱，还可以再补回来。
最后，举个例子，45岁的女性，保单的目的获得退休保障，设计交费15年，16年之后开领取保费。那么保额是300万，年交保费4万多，15年总共需要交60多万的保费。从第16年开始，每年能领退休金10万，可以一直领到120岁。当然在中间任何年龄过世，领到手里的现金都是没有税的，同时按照过世的不同年龄，还有不同的保额可以给到家人。如果按照年回报6.9%计算，大约领取的总的金额可能是缴纳保费金额的6-8倍左右。
6-8倍的回报，以及没有所得税，这在所以的投资产品里，都是不多见的。
小结：上述内容主要讲了美国保险到底是怎麽运作的，是根据购买者不同的需要、不同经济条件、不同年龄，来设计保单。
所以对于一份保险来讲，保单只是一个开始，后期对保单的监管和保单的设计，以何种方式领取、如何领取到最大的金额等等，都是有一系列考量的。这就需要非常专业的人士来做规划。
美国家庭信托的作用有哪些？
信托在美国的普遍运用具有对子女、家族财产重要的保护作用。如果没有信托的保护，父母留下的财产、房产将无法顺利传承给子孙后代或其所意愿望的继承人，而是由法庭通过遗嘱认证 （Probate）予以分配其遗产，而当中的法庭费用耗资（占总资产的4-7%）、时间拖延将使得遗产数量大打折扣。
如果遇到富有的家族遗产，则可能上缴高达 40% ～ 50% 的遗产税。其结果将使子孙不但不能收益，反而可能负债累累。因而，无论是只有壹两套房产及少量其他资产的家庭还是富可敌国的家族，信托对于资产的保障、传承有著不可估量的作用。
为什么要做美国信托？
信托最大的优势即为对信托设立人资产的管理及保护。对于高净值人群来说如何保证财产的私密性，将资产和债务隔离，规避企业、婚姻、甚至是人身安全中存在的潜在风险尤为重要。信托的存在，便可以实现将设立人的个人资产合法合规且长久的保护。对于普通家庭来说，更不希望被法院或者法律、家庭纠纷稀释本身就不富裕的资产。
1.对子女的经济保护
法律规定对于未成年子女（未满 18 周岁）不能参与独立经济决定。除非设有信托，指定监护人代为管理资产，法庭有权代为行使。因此，不仅是富裕家庭，普通家庭的父母也应该设立信托确保年幼子女在意外不幸发生时能够得到恰当的资产分配。
最常用的信托是将家庭资产放入一项专门管理的信托账户里，由受托人向受益人按需要拨款，如教育学费等，直到所有的孩子全部完成学业或成年，再平均分配给每一个子女，设立分户。
一些信托常常将子女受益的年龄拖长至成年后，例如委托受托人将信托资产的三分之一在子女 25 岁时分配一次，30 岁时分配另外三分之一，35 岁时分配最后的资产。
2.对配偶的经济保护
信托也是对遗孀经济的一种保护，利用专业信托管理的优势，防止遗孀的理财不善，或对未来婚嫁的不确定性予以防患。由于非常高的离婚率，美国家庭常常由多次婚姻、多个继子女混合的家庭组成。委托人更关心自己的子女的继承权问题。
信托则可保证遗产留给委托人的亲生子女，而不是他人。
3.家庭传承继承
包括像洛克菲勒及比特科恩等大财阀常常运用信托将家族的财富代代相传，不至于由于二代、三代的经营不善而导致传承终止。这类信托将家族的企业委托给信托，家族成员拥有股份，目的即为了家族控制权的代代延续。财富 500 强公司里不少是由家族股份为大股东。比如：
（1）沃尔玛连锁超市，沃尔玛家族持股 38%；
（2）福特汽车，福特家族持股 40%；
（3）Samsung，李家族持股 22%；
（4）LG 集团，库和胡家族持股 59%；
（5）家乐福集团，家族持股 29%；
（6）菲亚特集团，艾乃力持股 30%；
（7）宝马汽车，匡特家族持股 47%。
像沃尔玛和福特这样的大企业也是由家庭信托来拥有股份的，目的就是为了更顺利地在任何时期可以将家族利益从上一代向下一代无误传承。
4.信托的避税作用
信托最广泛的运用便是充分利用联邦税法的避税条例规避高昂的遗产税。这些信托包括普通的婚姻信托，免税房地产信托，免税自住房产信托 ( 即自住房屋可在委托人生前转让无须缴纳房产增值税 )，委托人年金信托（即将投资资产转让到信
托中无须缴纳遗产税，所产生的利息作为收入所得税上缴），免税的隔代信托，不可撤销人寿保险信托（即人寿保险的受益转入信托可免除遗产税），未成年子女信托（可免除赠予税）等。
总之，在美国，信托对于财产的管理、继承和保护，包括家族企业的代代相传具有相当的意义。而各州信托法对于信托的成立和财产管理具有鼓励的作用，而不是限制信托的发展。
成立美国家庭信托的步骤是什么？
美国家庭信托的成立步骤相对简单，但想要最大化的利用家庭信托的优势，还需综合考量家庭各方面实际情况。
对于大多数已婚夫妇来说，一个基本的共有生前信托大多数情况下都是足够的。每一个人都作为信托的一个共同设立人（co-grantor）和共同受托人（co-trustee）。但是，每个人对于自己在信托的共有财产中的份额以及信托中个人拥有的财产，都可以选择自己希望的受益人。
两个人对信托中的所有财产都有控制权。每个人都可以随时废除这个信托。如果发生此事，财产的所有权返回到信托设立之前的状态。
在其中一个共同设立人（一个配偶）身故后，由该配偶最初投入的财产将会被分配。分配给生存的设立人的任何财产将仍存于该信托中。然后该信托持续到第二个设立人身故。
另一方面，设立个人信托也有其优势。比如：如果你和你的配偶单独拥有各自的财产，也希望结婚后保持该形式，那么个人信托以可以设立。如果你不想让你的配偶对你投入信托的财产拥有控制权，或者你刚结婚并且想让你以前得到的财产单独拥有，你也可以设立个人信托。
具体进行家庭信托的设立需要考虑以下事宜：
选择受托人（Trustee）和任命人（Appointor）:
首先，建立家庭信托时，需要确保您选择了正确的受托人（Trustee）以及任命人（Appointor）。受托人可以是个人或者公司，可以是家庭成员或其他受信任的个人或公司。
受托人需要能够履行自己的职责，为受益人（Beneficiaries）创造最大利益。在不同的情况下，也可选择成立一间新公司作为家庭信托的受托人（Corporate trustee）。考虑谁是家庭信托的任命人也同样重要，任命人可以任命和罢免受托人，并将家庭信托的日常管理交予受托人进行管理，但并不直接参与日常管理。
起草信托契约（Trust Deed）:
一旦确定了家庭信托的受托人和任命人，第二步就是订立信托契约（Trust Deed）。信托契约是一份法律文件，列出了信托包含的情况，条款，以及如何管理家庭信托的规则。
由于信托架构的特殊性以及信托契约的重要性，通常在起草信托契约时，律师会与您沟通了解您的基本情况，同时为您解析不同的契约内容可能会带来的不同分配结果。
