你是否曾疑惑过为何美国退休老年人生活似乎都很无忧无虑?怎么没工作还能吃喝玩乐样样来?其实这都跟美国健全的退休养老金制度相关!美国养老保险制度至今已有200多年历史,其中最普遍的就是年金Annuity、401K与IRA、RothIRA但到底都有什么特色、差异、好处为何?又该如何选择呢?

本篇就带大家深入认识年金Annuity、401K、IRA、Roth这些让人既熟悉又陌生的名词,现在就开始为自己准备优质退休生活。‍PART01年金Annuity年金险是一个金融产品,我们存入保费,金融保险公司则按照约定,定期提供退休收入。这种保险的支付方式,通常是按“年”为单位来支付一定金额,因此称为年金保险。只要投保人还活着,通过购买年金险,我们能得到保证的收入来源,避免“人活着,钱却没了”的风险障,达到年金保险养老的目的。因此,年金险又被称为养老金保险。

我们可以把年金视作一个大容器:它可以是non-qualified计划,即把税后的钱放在年金里面,也可以把qualified计划,如IRA或SEPIRA放在年金中。

投资人也可在换了工作后或退休时可以把在之前公司提供的退休账户(401k或403b)里的钱转到年金来;有些人把自己购买的个人退休账户(IRA)也转到年金来。有些人也會把在银行没什么利息收入的存款也转投年金。这种rollover或transfer只是换个金融产品,不涉及提前领取的问题,因而不会有税的问题,更不会有罚款。

在美国家庭和个人退休收入年金保险市场,美国年金保险产品,主要分为以下4大类:•FixedAnnuity固定收益年金:原理与长期定存一样。指定在合同期限内给与一保证的利息回报。

•VariableAnnuity证券收益年金:按照指数的波动锁定一定利息(保险公司用参与率participationrate或封顶cap等方式来限制利息的上限),如果指数下跌,保证该账户没有亏损。

•IndexedAnnuity指数收益年金:相对于高风险的证券年金保险,指数年金保险的最大特点是,与股市指数表现挂钩,收益有封顶,提供“保本”的保障。

•ImmediateAnnuity即期年金:投保人在保险公司开设即期年金保证账户后,一次性存入一大笔钱(该资金可以来源于人寿保险账户,IRAs,现金存款,401Ks,403(b),其他年金账户等),保险公司之后按月或按年,定期支付退休金。

这类似于“整存领取”的概念,可以领取一辈子。‍PART02401K企业退休金计划401(k)计划诞生于1978年,因有关信息出现在国税法中第401条款中,因此简称401K。它是一种延后课税退休金计划,许多雇主向其雇员提供的具有税收优惠特点的退休金帐户。也就是说,雇员会选择每个月拨款自己薪水的1%~15%左右到该账户,雇主会从中匹配match一定的金额到员工的401K账户(匹配这一点有一些类似国内的养老金账户)。

•年存入上限:2020年和2021年的存入上限是$19,500,每年都会调整•资质:拥有企业雇主,对收入无限制,未满70.5岁者可参加•提取年龄:满59.5岁有资格取出;年满70.5岁后,每年必须取出一部分直到取光,且无法再存入。

•提前取出的罚金:对于Trationtial401k来说,未满59.5岁提前取出,你的本金+公司match金额+账户投资收入,三类资金都需要扣10%罚款;对于Roth401k,未满59.5岁提前取出,你的公司match金额+账户投资收入两类资金需要扣10%罚款,但本金不扣。‍

PART03IRA个人退休金计划IRA全称是IndividualRetirementAccount,和401K企业退休金计划不一样的是,是另一种个人退休金帐户类别。也就是说,自由职业者类没有雇主的从业人员可以选择IRA个人退休金计划。任何有收入的个人都可以去符合资质的金融机构开设IRA帐户(无论你是否参加别的退休金计划)。存款的时候不用纳税,但提款时必须缴纳个人所得税。

开设TraditionalIRA帐户非常有必要,雇员如跳槽,被解雇,或退休时,可将自己的401K企业退休金转移到个人的IRA帐户。

•年存入上限:在2020年和2021年如果你50岁以下,TraditionalIRA账户和RothIRA账户存款总和不得超过$6,000;如果你年满50岁或以上,则两个账户存款总和上限为$7,000。

•资质:有可报税收入,未满70.5岁者可参加•提取年龄:满59.5岁有资格取出;年满70.5岁后,每年必须取出一部分直到取光,且无法再存入•提前取出的罚金:年满59.5岁才可提出,否则会有10%的额外罚款‍PART04RothIRA个人退休金计划图片RothIRA全称是RothIndividualRetirementAccount,出现在1997年《纳税人减免法》,并以参议员WilliamRoth的名字命名。和TraditionalIRA的主要区别在,员工将资金存入RothIRA的时候需要缴纳个人所得税,而提款时则不需要。

同样,开设RothIRA帐户非常有必要,雇员如跳槽,被解雇,或退休时,可将自己的401K企业退休金转移到个人的IRA帐户。

•年存入上限:2020年和2021年,如果你50岁以下,TraditionalIRA账户和RothIRA账户存款总和不得超过$6,000;如果你年满50岁或以上,则两个账户存款总和上限为$7,000。

•资质:年收入在$139,000以上(2020),不可参加•提取年龄:无强制提取年龄,年满60岁后可自由领取。

•提前取出的罚金:并无罚金。开立并存款满5年后,即可取出,一旦取出就不可再存入。‍什么时候办理退休金账户合适?01在自己开始有收入的时候,越早创立退休金账户越好!此次新冠疫情席卷全球,很多人拿着工资过着当下日子的人开始着眼于未来。在自己有生产力,能够赚钱的时候应该取一部分钱存起来,养老用。‍

我适合哪种退休金计划?02这几种退休金计划各有优势与缺点,政府规定每人每年能存入这些具延税或减税功能帐户的额度也不一样。如何选择须依据自己的资金使用规划、职业规划、退休规划、收入水平、风险承担等去做决定。‍这些退休金帐户可以同时并存吗?03答案是可以。只要在存款限额之内,就可以同时存在。

2020年,如果你50岁以下,TraditionalIRA账户和RothIRA账户存款总和不得超过$6,000;如果你年满50岁或以上,则两个账户存款总和上限为$7,000。如TraditionalIRA和401K同时存在,则两个账户存款总和上限既要符合TraditionalIRA账户存款不得超过$6000(满50岁则是$7000)的要求,也要符合两个退休金账户上限总和不超过$19,500(2020)。‍

若想将IRA/401K的钱提早领出,但又想避免罚款,该怎么做?04可考虑将IRA/401K的钱直接转入RothIRA中。由于这部分的钱在当年存入IRA/401K时没有缴税,因此转存至RothIRA时要补缴税。但转存入RothIRA并在存满5年后,就可开始提取本金部分,且不需纳税也不必支付罚金。‍