2024年购房旺季即将来临，许多朋友们也开始物色自己的deal了，这是时候是该思考思考如何在交易过程中，修改那一张让你不愉快的税单，来看看买房怎么减免税款！自建房，翻修也适用！

税收减免

税收减免是美国国税局同意您可以从您的应税收入中扣除的费用，这样您在缴纳税款时就可以少付。政府希望促进美国人拥有住房，并为与拥有住房相关的一些费用提供税收减免是其实现这一目标的一种方式。

要利用税收减免，您需要在报税之前研究并确定哪些减免适用于您。可用的税收减免每年都会发生变化，您的财务状况也会发生变化，但是有些房屋所有权费用根本无法扣除

1、房贷折扣积分

您可以在完成购房时扣除您预先支付的抵押贷款积分。一个抵押点，也可以被称为折扣点，等于贷款金额的 1%。

一般来说，您会在贷款期限内扣除积分，而不是在还款当年扣除。但如果您符合国税局规定的一系列测试，这个规则有一个例外。这些测试包括：

抵押贷款必须用于您的主要住所。

您支付的积分费用不能高于当地通常的费用。

您支付未支付的积分来代替其他成交费用，如评估费或产权费。

美国国税局提供了一份完整的测试列表，只有通过这些测试，您才可以在支付抵押贷款当年完全扣除抵押积分。如果您满足所有测试，您可以选择将当年支付的积分所代表的全部金额进行扣除，或者将其分摊到整个贷款期限内。

2、州税和地方税（SALT）减免

州税和地方税（SALT）根据一些州的法律也是是可以减免的，其中，包括财产税。单身纳税人和已婚夫妇联合报税的扣除总额上限为10,000美元。对于已婚夫妇单独申报的情况，扣除限额为5,000美元。

假设您是一位房主，您缴纳了7,000美元的州所得税，但您的财产税为6,000美元。因此，您的SALT账单总额为13,000美元。您只能扣除3,000美元的财产税，以防止SALT扣除总额超过10,000美元的上限。

此外，值得注意的是，在某些情况下，如果纳税人因SALT减免而收到退款，部分或全部资金可能会在下一个纳税年度作为税款缴纳。

3、IRA账户提款

使用退休基金购买房屋是可行的，并且是美国国税局所支持的选择。通过这种方式，可以避免任何税收处罚。然而，在年满59.5岁之前从个人退休账户 (IRA) 提取资金，通常需要支付所得税和10%的额外罚款。但若用这笔钱购买房屋，则无需支付10%的提前支取罚款。

4、办公室免税

如果您在家工作或经营家庭企业，您可能有资格获得内政部免税。此扣除适用于房主和租户。要符合资格，您家的一部分（例如，卧室改造成的办公室）必须专门且定期用于商业目的，且您必须证明家是业务的主要场所。

要申请扣除，有两种方法：

常规方法：需确定房屋用于商业活动的比例，然后根据记录计算费用。

简化选项：允许为房屋商业用途扣除每平方英尺5美元（最多300平方英尺）的费用。

值得注意的是，远程工作的人员无资格获得减免。

税收抵免

税收抵免与扣除不同。税收减免通过减少您的应税收入来间接减少您要缴纳的税款，而税收抵免则直接减少您的账单 ，它们是从您的税单本身中减去的金额。

01、住宅能源信贷

随着清洁能源方案在房屋中的广泛应用，越来越多的购房者正在为新房屋进行能源效率升级。如果您在新房中进行相关的能源效率升级，例如，安装节能门窗和/或天窗，使用绝缘材料，选购优质的屋顶和屋顶产品，安装替代能源设备（如太阳能电池板、地源热泵等）。

您可能还有资格获得相应的税收抵免。为了更好地了解您能申请的抵免金额，建议您仔细查阅美国国税局（IRS）的相关指南。

02、首次购房者抵免

如果您从未拥有过房屋，您就有资格成为首次购房者。首次购房者的税收抵免是为您的第一套房子省钱的有效方法。首次购房者贷款、首付援助和其他计划可以减少购买主要住宅的初始费用。此外，如果您符合以下任一条件，您也可以获得额外资格：

1.您在过去三年中没有拥有主要住宅。

2.您是单亲家长或流离失所的家庭主妇，在已婚期间仅与配偶分享房屋所有权。

3.您只拥有一套未与基金会永久相连的房屋。

4.您所拥有的房产不符合州、地方或示范建筑规范，并且无法以低于新住宅成本的价格修复以符合这些规范。

作为首次购房者，您可能可以享受上面列出的相同扣除和抵免。‍‍