如果你想把更多的钱放在口袋里，而不是寄给山姆大叔，你需要最大限度地提高你的税收抵免。与税收减免不同，税收减免会减少被视为应税的收入金额，税收抵免可以减少您的欠款。换句话说，如果您获得100美元的税收抵免，您将少欠100美元的税款。一些税收抵免甚至可以退还，这意味着如果您在报税时被欠钱，您可以作为退税获得抵免。

我们将分解美国人可以申请的五个最大的税收抵免。下面列出的所有数字都是2023年的数字，适用于2024年4月15日到期的纳税申报表。

1. 收养信用

它的价值：高达 $15,950

收养税收抵免旨在抵消收养孩子的高昂成本。符合条件的费用包括收养费、法律费用和与收养相关的旅行费用。如果您收养了 18 岁以下的孩子或任何身体或精神上无法照顾自己的人，无论年龄大小，您通常都可以申请抵免。一个例外：如果你收养你的继子女，你不能申请抵免。

如果您在 2023 年修改后的调整后总收入（MAGI） 在 239,230美元到279,230美元之间，则抵免将逐步取消。

虽然不可退还，但您可以将超额金额结转长达五年。换句话说，如果您在2023年纳税时只欠5,000美元，您可以结转15,950美元抵免额中的剩余10,950美元，并用于抵消下一年的税款。

2. 电动汽车税收抵免

它的价值：高达 $7,500

如果您在 2023 年购买了新的电动汽车 （EV），您可能有资格获得高达 7,500 美元的税收抵免。如果您有资格获得此抵免，这不应该让您感到震惊。经销商应该向客户提供一份报告，表明他们的车辆有资格获得信贷。

如果您修改后的调整后总收入低于150,000美元（单身申报者）、225,000 美元（户主）或300,000美元（已婚夫妇联合申报），您可以申请抵免。

购买二手电动汽车的客户还可以获得高达 4,000 美元的抵免，但收入门槛较低：75,000美元（单身申报者）、112,500 美元（户主）或150,000美元（已婚夫妇联合申报）。

如果您正在考虑今年购买电动汽车，请阅读 2024 年的电动汽车税收抵免规则。2024 年的一大变化是：经销商现在可以将抵免额直接应用于您的购买价格，并获得美国国税局的报销。

3. 收入所得税抵免 （EITC）

它的价值：高达 $7,430

收入所得税抵免（EITC）是一种可退还的抵免，为中低收入家庭提供税收减免。要获得资格，您需要在纳税年度内获得收入，即工作收入。

收入限制取决于家庭规模。如果2023年的收入超过17,640美元，则没有受抚养人的单身申报人将不符合资格，而与三名受抚养人共同申报的已婚夫妇有资格获得高达 63,398美元的收入。

抵免的最高金额从没有符合条件的子女的纳税人的600美元到有三个或更多符合条件的子女的家庭的7,430美元不等。

4. 太阳能税收抵免

它的价值：高达合格家居装修费用的 30%

如果您对房屋进行了节能改进，您可能有资格获得高达 30% 成本的税收抵免。住宅清洁能源抵免，又名太阳能税收抵免，适用于2034年之前的家庭清洁能源项目，但在2033年和2034年，抵免的价值将逐步下降。

符合条件的费用包括安装太阳能电池板、太阳能热水器、风力涡轮机和地热热泵的费用。抵免额不可退还，但您可以结转任何未使用的金额，并用它来降低未来几年的税单。

5. 子女税收抵免

它的价值：每位符合条件的儿童最高2,000美元

2023 年底未满16岁或以下子女的父母可能有资格获得子女税优惠。要申请抵免，您的孩子通常需要成为您的纳税依赖者。收入低于200,000美元的单身申报者和共同申报收入低于400,000美元的已婚夫妇可获得该抵免。

每个符合条件的孩子最高可获得2,000美元的抵免额。其中，1,600美元是可退还的税收抵免，称为额外子女税收抵免。