固定指数年金是一种由保险公司发行的合同，通过递延纳税来增加您的储蓄，适合喜欢安全的保守投资者。

作为一种固定年金，指数年金提供固定收入类型的回报，没有市场波动的风险。它们与债券、定期存单（CD）、多年度担保年金（MYGA）以及其他较安全的投资竞争。指数年金允许您捕捉市场指数的一部分增长，同时提供100%的下行保护，这就是所谓的“保底锁利。”

指数年金的收益与外部市场指数的正向表现挂钩，但您并不是直接参与市场，而是通过公式来决定您获得多少指数增长。

- 收益的计算方式 -

1. 赚取主动和被动收入

这类赚取收入是财富积累的第一步。这一步似乎显而易见，但非常关键——没有收入，就无从谈起储蓄和投资。收入的来源可以多种多样，包括全职工作、兼职工作、

年金有两个账户：一个是现金账户，另一个是计算用的账户。现金账户是真正的钱，计算用的账户则用于计算收益。保险公司投资于安全的工具，如美国国债，并通过添加看涨期权来参与市场的上涨。虽然您的收益是通过市场指数计算的，但您的资金并没有直接投资于市场。

收益在每12或24个月的合同周年日锁定一次。一旦收益“锁定”并记入账户，它们将永远不会消失。市场指数的下跌也不会导致年金合同的损失。

一些保险代理人会告诉您，您的收益是“向前走”的，而不是“向后看”的，因为您的账户余额只会上升，不会下降。指数年金的持有人并不知道他们每年会赚多少钱，收益由公式决定。

- 指数年金的优势 -

1. 税收递延增长：

指数年金通过税收递延的方式增长。在资金增长期间，您不需要为收益支付所得税。只有在您提取资金时，才需为收益支付税款。由于利息的复利效应，您的资金增长速度会比定期存单（CD）更快。这是因为节税部分的资金也在增长。这对处于较高税率档次的您来说尤其有帮助。此外，税收递延还意味着年金收益不会像CD和债券那样影响您的社会保障福利。

2. 避免遗嘱认证：

银行CD和其他产品需要通过遗嘱认证。在某些州，遗嘱认证可能耗时且昂贵。指数年金则通过指定受益人来传递，这样您的受益人可以快速、轻松地获取资金，无需经过遗嘱认证或支付相关费用。

3. 灵活的贡献 ：

大多数指数年金允许“灵活的贡献”。这意味着您可以随时增加资金。您有灵活性，可以现在投入资金，也可以以后再增加。这与“单一保费”年金不同，后者只允许一次性投入。大多数MYGA是“单一保费”的，而大多数指数年金是“灵活保费”的。

4. 合理的回报：

指数年金是CD、MYGA和债券的替代品。它们可能会提供更高的利率。

5. 债权人保护 ：

某些州为年金内的资产提供债权人保护。

- 为什么固定指数年金是退休规划的理想选择 -

固定指数年金适合退休规划因为它们有很多优势。首先，它们提供税收递延增长，这意味着您的资金在增长期间不会被征税，只有在取出时才需缴税。其次，年金通过指定受益人来传递，避免了遗嘱认证的麻烦和费用。再者，年金允许您灵活地增加资金，不像某些产品只能一次性投入。

它们还可能提供比定期存单（CD）、多年度担保年金（MYGA）和债券更高的回报。最后，在某些州，年金内的资产还能得到债权人保护。这些特点使得固定指数年金成为退休规划中的理想选择，提供稳定的收入来源，同时降低市场风险，确保资金顺利传递给受益人。