报税季节对许多人来说可能是一个非常紧张的时期。必须浏览无数表格并编译所有正确信息的挑战很快就会变得势不可挡，尤其是对于首次申报者而言。迫在眉睫的审计威胁可能会进一步加剧报税季的压力。首先，美国国税局表示，它正在增加人员和技术，以在2024年纳税季节“扭转高收入纳税人的历史低审计率”。

根据美国国税局的说法，审计只是对您的账户进行审查，“以确保根据税法正确报告信息，并验证报告的税额是否正确。

无论你是否属于国税局今年的目标“高收入、高财富个人”，你被审计的机会仍然非常渺茫：在国税局在2022年收到的大约1.65亿份税表中，大约有626,204份（不到0.4%）被审计。

对联邦纳税申报表的审查可以随机触发，但某些行为比其他行为更有可能被标记。根据美国国税局的说法，审计是由一个“统计公式”决定的，该公式将您的纳税申报表与其他纳税人进行比较。

以下是一些需要美国国税局更多审查的常见错误，以及您可以采取哪些措施来避免这些错误。

1. 您的退货不完整

“没有一件事会自动触发审计，但不匹配的文件是你收到美国国税局信函的最常见原因，”杰克逊休伊特税务资源总监乔威利茨告诉CNET。

威利茨说，它可以像丢失的表格一样简单，“而且经常发生在那些在最后一刻匆匆忙忙的人身上。

联邦政府提供各种抵免，例如儿童税收抵免，允许父母为每个符合条件的孩子申请高达 2,000 美元。

威利茨说，你必须证明你有资格合法地获得这些福利。

“如果去年你申请了没有儿童税收抵免，而今年你申请了三个孩子，他们不是婴儿，这将触发美国国税局的一封信，”她说。

这并不总是意味着你犯了一个错误或试图愚弄政府。您可能在 2023 年 5 月生了一个孩子，国税局正在处理您 2022 年的纳税申报表。

2. 你搞砸了数学或其他信息

虽然简单的数学错误通常不会触发美国国税局的全面检查，但它们会受到额外的审查并减慢您的纳税申报表的完成速度。因此，输入错误的社会安全号码、将数字转置到您的地址上以及其他愚蠢的错误也是如此。

以电子方式提交，通过从以前的申报表中提取大量信息并让您将 W-2 或 1099 直接加载到系统中，从而减少了这些犯规。

使用专业的报税员也是防止错误和误判的良好堡垒。

3. 您是自雇人士，没有准确报告扣除额

“如果你为自己工作并且有合法的商业费用，你应该感到有能力承担这些费用，”TurboTax税务专家Lisa Greene-Lewis说。“只要确保你有收据和文件来支持它。”

如果您申请家庭办公室扣除，它必须是“专门和定期用于您的贸易或业务”的空间，而不是餐厅的桌子。

如果您报销交通费用，则需要记录用于工作的里程。格林-刘易斯说，如果你扣除100%的私家车作为商业费用，它就会升起一面旗帜。

在扣除商务餐时，勤奋尤其如此。在 2021 年和 2022 年，商务餐可以 100% 扣除，但现在，这一限制已降至 50%。

“但你必须记录你和谁在一起，会议的目的是什么，吃饭的日期等等，”格林-刘易斯说。“当然，还要保留你的收据。”

4. 您索赔过多的业务费用或损失

美国国税局的计算机系统正在寻找超出您所在行业人员规范的扣除额。

如果您从企业获得收入，您需要提交附表C表格，但这会使您的申报表复杂化，并可能使国税局更有可能与您联系。

Greene-Lewis 鼓励纳税人申请他们合法有权获得的每一项扣除，但要非常勤奋地证明这些扣除的合理性，并提供详细信息和支持性文件。

总的来说，美国国税局的算法正在寻找超出您职业人员规范的扣除额：如果您是一名专利律师，但您的差旅费是其他专利律师声称的三倍，这可能会导致更仔细的检查。

如果您连续几年在业务上蒙受损失，美国国税局可能希望确保您的业务是光明正大的。

根据会计师事务所Aprio的税务合伙人托马斯·斯科特（Thomas Scott）的说法，保持草率记录的小企业主经常进行无聊的扣除。

“当企业主弥补费用和扣除额时，他们往往会坚持下去，”斯科特告诉CNET。“在审计中，美国国税局将要求提供支持和扣除证明，如果不提供，这些扣除将被禁止。”

同样，斯科特补充说，“试图采取他们没有资格获得的激励措施和信贷的企业可能会引起危险信号。

5. 您的慈善扣除额过大

如果您逐项列出扣除额，您可以向公认的慈善机构申请现金捐赠 - 以及捐赠的汽车，衣服和其他财产的价值。如果这些捐款与您的收入不符，国税局会通知您。

该机构的计算机程序，即判别信息功能系统，不断扫描退货以发现此类异常情况。

“如果你申请了一笔慈善扣除，就像你收入的一半，它会引起他们的注意，”格林-刘易斯告诉CNET。

美国国税局对调整后的总收入中有多少可以作为慈善捐款扣除设定了上限。某些形式的捐赠可能会超过此限制，但这样做可能会受到审查，因此您最好将所有文书工作整理好。

6. 您有未申报的收入

这是最大的问题：雇主必须向美国国税局提交反映您的收入的W-2，如果是收入超过 1099 美元的自由职业者和承包商，则为600美元。

美国国税局会自动检查，看看你报告的收入是否与你的老板提交的收入相符。它还会收到有关储蓄账户、投资和股票交易的利息或收益的通知，以及大额赌博胜利、遗产和几乎任何其他类型的收入。

如果您未能报告加密货币交易的资本收益，可能会触发审计。