IUL的一个好处是指数化的潜在利益。收益的计算与两个因素有关，一个因素是你选择的外部指数。另一个因素是你选择的收益方法。这两部份的选择一般经纪人会根据你的风险偏好以及市场为你提前规划好。

指数收益方式中，有三个常见的因素会影响你的收益计算：

上限（Cap）

大部分IUL合同都会设置一个“上限”，或是在指定期间可以赚取的一个最大利率。如果你选择的指数涨幅超过了那个上限，那么那个上限率就是你当年的指数收益。

举例，假设IUL合同规定，年度上限是10.00%，而指数的价值上涨了11.00%，那么10.00%的上限金额将记入你的合同中。但是，如果指数变化是2%，你的合同则赚取了2%，因为这低于设定的上限。

参与率（Participation Rate）

在某些IUL合同中，参与率决定了指数增长的百分比将用于计算你的指数收益率。例如，举例，指数上升了10%，如果根据IUL合同有75%的参与率，合同将获得7.5%的指数收益率。

利差（Spreads）

在少数情况下，指数的最终收益率是由指数在指定期间内的收益率减去利差率（由保险公司提前设定）来确定的。

举例，如果指数增长10%，但IUL合同规定有4%的利差，那么指数最终收益率就是6%。如果该指数今年仅上涨2%，那么涨幅(2%)将小于利差(4%)，因此当年的指数收益率报为0，同时你的现金价值会受到保护。

记住，这些部分可能每年都在变化(例如，上限可能提高或降低)，但通常会设定终生最高的上限率，和最低的下限率。

我们已经了解了会影响你的指数收益的因素了，接下来，我们将描述一种常见的收益方法，并展示它是如何工作的。

年度点对点收益法（Annual point-to-point）

这是最简单易懂的一种收益方法。它仅使用两个时点的指数，因此，如果你想将年中市场波动的影响降到最低，这可能是一个不错的选择。

运作原理：

1、在你的合同的周年到期日，将初始指数值与最终指数值进行比较。

2、计算出指数变化的百分比

3、如果最终指数值是高于初始指数值，那么你将会收到指数收益。（你获得多少收益可能取决于参与率、上限或利差）

4、如果计算出的数值是低于初始指数值，那么你不会得到指数的收益，但你的合同价值将受到保护（通常IUL都设定0%的保底率）。

举例：

假设初始指数值为100，最终指数值为107，那么指数变化为7%（=107-100）。指数利息收益的实际金额可能取决于参与率，上限或利差。

例如，如果参与率为50%，本合同年度的指数最终收益率将为3.5%(7%的50%)。

同样，如果上限小于7.00%，那么本合同年度的指数最终收益率将等于上限（7%）。

最后，如果这个假设的例子有2%的利差（spread），那么指数最终收益率将等于5%(7% - 2%= 5%)。

如果最终结果为负，那么你则无法赚取任何指数收益，同时现金价值将受到保护。

如何查看我们的保单收益对账单？

保险公司批准投保申请并签发终身型保单后，都会为投保人开始一个保单“现金值”账户，每一年的保单收益和相关保险成本费用，都会从这个账户中计息或扣除。

保险公司会逐年向投保人寄送年度对账单。这个年度对账单，是一份检查保单账户是否健康运行的重要文件，也是进行年度保单review工作的基础。

更常用的管理保单账户的方式跟“网上银行系统”类似，投保人也可以凭借保单号码，访问对应保险公司的网站或App，注册登陆后进行保单账户管理查询。

终身型保单账户持有人，特别是指数保险保单账户持有人，需要定期对保单账户进行管理，并与专业经纪顾问进行年度Review，检查保单现金值的运行情况是否偏离了投保时保单设计方案预测值，从而真正达到预防和管理保单风险的财务目标。